账单与实际业务相符。这是报销中最基本的常识。例如小合作伙伴采购一批材料时，应合理取得商品购销发票，但最后去财务报销时，却将发票用于接收服务。这样，他们是不允许报销的。那些没有发票的小供应商呢?税务局不会认出来的，所以记得在购物前提醒你的小伙伴问问有没有发票。如果没有发票，换一张。
附件可以有力地支持费用的真实性。附件和报销文件之间应该有很强的逻辑和联系。例如，对于物料采购款的报销，后续的发货单据只说明物料的批次和总数量，没有说明物料的用途、发货人和收货人，也没有签字。财务人员在审核报销单据时，不能根据这些现有单据判断采购业务是否真的发生，是否存在欺诈风险。
所取得的发票类型符合税法要求。这里有一个总结:水电费、各种外包服务费、印刷费、办公费用、物资采购费用可凭专票报销，但餐费发票、员工交通费发票、俱乐部、KTV、酒吧、商务娱乐礼品、员工福利发票可凭普通票报销。
如涉及专用发票报销，应尽量与价格、税费分开填写。提醒小合伙人，如果在报销过程中涉及到专用发票报销，在填写报销单时，会将专用发票上的不含税价格和税费分成两行，方便财务后期的账务处理。另外，我想提醒您的是，对于获得特殊发票报销的，必须在发票开具后180天内进行报销。如果还款超过180天，你只能无情地告诉他账单上显示的税金由你自己支付。
附件中的文件形式符合内部管理流程。这个要求非常重要。我们必须告诉我们的合作伙伴，很多费用的报销都会涉及到公司内部几个部门的专业意见。在报销前应获得这些内部审批意见。例如，一个项目的土建工程改造，在施工前会进行评估。评估通过后才能进行施工和后期费用报销。然后，需要将方案评价通过的文件附在报销单上，让财务人员看到对项目的评价符合公司内部管理要求，可以安全通过审核。当然，这一要求是基于公司内部控制的延伸，不同的公司所要求的标准也会不同。一般来说，公司的管理越规范，这方面的要求就越严格。
